Как ИП продать автомобиль физическому лицу без расходов

Полезная информация
  1. Физическое лицо. Далеко не все сделки бизнесмена будут признаваться коммерческими. Личные машины можно продавать от имени рядового гражданина. В этом случае преамбула договора будет содержать персональные и паспортные данные владельца.
  2. Индивидуальный предприниматель. Если транспортное средство реализуется в рамках самостоятельной экономической деятельности, в соглашении отражают ОГРНИП и ИНН.

Налог для ИП при продаже автомобиля

Особый правовой статус предпринимателя влияет на порядок совершения гражданских сделок. Четкой границы между личным имуществом и коммерческими активами бизнесмена закон не проводит. Участники оборота самостоятельно определяют свои обязательства перед бюджетом, несут повышенную ответственность и риски. Налог при продаже автомобиля для ИП зависит от целого ряда факторов. Заключая договор, коммерсанты обязаны четко обозначить юридическую природу операции, целевое использование машины и порядок отчислений в пользу государства.

Добрый день! такой вопрос! ИП покупает у ООО автомобиль с целью перепродать его! у нас с ними Договор КП, Акт приема-передачи и товарная накладная (в договоре указан НДС). В дальнейшем как мне реализовать авто?какие документы мне нужно сделать? и какие налоги я должен заплптить?Я продаю физ лицу по договору КП могу указать сумму за которую брал (получается я не получил доход)

Как оформить продажу автомобиля от ИП физическому лицу, минимизируя налоги?

Добрый день! такой вопрос! ИП покупает у ООО автомобиль с целью перепродать его! у нас с ними Договор КП, Акт приема-передачи и товарная накладная (в договоре указан НДС). В дальнейшем как мне реализовать авто?какие документы мне нужно сделать? и какие налоги я должен заплптить?Я продаю физ лицу по договору КП могу указать сумму за которую брал (получается я не получил доход)

Когда предприниматель продает личное имущество, которое в принципе не могло использоваться в коммерческой деятельности (например, дачу), эту продажу он проводит как физлицо. А значит, доход от реализации попадет под налогообложение НДФЛ. Причем в отношении такого дохода могут быть применены имущественные вычеты. Напомним их виды:
если имущество находилось в собственности физлица три года и более, вычет равен сумме, полученной от продажи, то есть платить НДФЛ не нужно;
при владении менее 3 лет можно воспользоваться вычетом в виде:
а) документально подтвержденных затрат на приобретение имущества, или
б) в размере 1 000 000 руб. при продаже жилья, дач, земельных участков (250 000 руб. при продаже другого имущества), если документы утеряны или отсутствуют по иным причинам.
Если вычет не покрывает доход от продажи, с разницы платиться НДФЛ. Как уже было сказано, ставка налога при продаже имущества равна 13%

Как видите, ни дата покупки, ни статус покупателя, указанный в документах, на уплату налогов при продаже имущества не влияют. Решающее значение имеет характер имущества и цели его фактического использования. Получается, если сможете доказать, что имущество используется в коммерческой деятельности, оно будет признано основным средством. Причем расходы на покупку личного имущества, задействованного в дальнейшем в бизнесе, Минфин России разрешает списать на расходы. Правда, списать его стоимость на расходы можно не в полном объеме, а в соответствии с правилами учета ОС, приобретенных до перехода на УСН (подп. 3 п. 3 ст. 346.16 НК РФ). Они таковы:

Продажа имущества, приобретенного до регистрации

Получается день покупки (оплаты и оформления документов) фактически наступит раньше дня появления самого ИП, т.е. дня регистрации в этом статусе, указанного в свидетельстве. Очевидно, что в этом случае документы, подтверждающие покупку, будут оформлены на физлицо (без указания «ИП»). То обстоятельство, что имущество (в нашем примере бетономешалка) первоначально было приобретено для целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (для личных, семейных, бытовых нужд), роли не играет. Важно, что впоследствии ИП стал использовать бетономешалку для ведения предпринимательской деятельности. И с того момента как имущество стало использоваться в коммерческих целях, оно рассматривается как основное средство.

Как видите, ни дата покупки, ни статус покупателя, указанный в документах, на уплату налогов при продаже имущества не влияют. Решающее значение имеет характер имущества и цели его фактического использования. Получается, если сможете доказать, что имущество используется в коммерческой деятельности, оно будет признано основным средством. Причем расходы на покупку личного имущества, задействованного в дальнейшем в бизнесе, Минфин России разрешает списать на расходы. Правда, списать его стоимость на расходы можно не в полном объеме, а в соответствии с правилами учета ОС, приобретенных до перехода на УСН (подп. 3 п. 3 ст. 346.16 НК РФ). Они таковы:

  • cрок полезного использования актива менее 3 лет – списать можно в течение первого года использования в предпринимательской деятельности;
  • срок полезного использования от 3 до 15 лет – списание растянется на 3 года: в первый год можно списать 50% стоимости, во второй – 30% и в третий – оставшиеся 20%;
  • срок полезного использования свыше 15 лет – стоимость имущества придется учитывать в расходах равномерно в течение 10 лет. Поскольку на личное имущество, в последствие ставшим коммерческим, распространяются общие правила признания его основным средством, при его продаже вероятны те же последствия, что и для активов, которые изначально приобретены для предпринимательской деятельности. А именно, если имущество будет продано до истечения трех лет – для ОС со сроком полезного использования до 15 лет (или 10 лет – для ОС со сроком полезного использования свыше 15 лет), учтенные ранее расходы придется исключить, а налог по УСН за периоды владения активом пересчитать (см. пример выше).

Имейте в виду, при квалификации сделки по продаже имущества и отнесении суммы, полученной от покупателя, к личным либо к предпринимательским доходам, контролеры всегда оценивают имеющиеся факторы в совокупности. Понятно, что если имущество приобреталось непосредственно для деятельности, пусть даже до регистрации статуса ИП, и для других целей не может использоваться в принципе (например, станок или витрина), налог с доходов от его продажи будет платить ИП, даже если по документам покупатель – физлицо. Но не со всяким имуществом есть полная ясность. Например, сложность классификации может возникнуть при продаже квартиры или автомобиля. Использовать их ИП может как для получения прибыли, так и для собственных нужд. В этом случае, проверяющими будет дана оценка и виду деятельности предпринимателя, и фактическому использованию имущества. Иными словами, если ИП владел квартирой и сдавал ее в аренду (к тому же в ЕГРИП зарегистрирован соответствующий ОКВЭД), доход от ее продажи будет облагаться предпринимательским доходом. Продажа личной квартиры, в которой проживал предприниматель или члены его семьи – личный доход физлица, декларируемый по НДФЛ. То же касается и автомобиля. Если деятельность ИП – перевозки или он использует авто для доставки товаров (подтверждением фактического использования послужат путевые листы), продажа машины будет признана предпринимательским доходом. Но если предприниматель использует автомобиль для личных поездок (например, чтобы ездить на работу), он будет признан его личным имуществом. А значит, при продаже доход попадет под налогообложение НДФЛ.

Но прежде разъясним — для государственных органов принципиальной разницы в том, кто продаёт — индивидуальный предприниматель, или физическое лицо — нет. И выбирать, от чьего имени будет совершена продажа нужно только для того, чтобы понять, какой именно налог придётся уплатить.

Какие налоги платятся при продаже авто

Что будет, если не подать декларацию. При продаже машины раньше трех лет владения декларацию нужно подавать обязательно, даже если нет налога к уплате. Если этого не сделать до 30 апреля следующего года, налоговая выпишет штраф — 5% от начисленного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30%. Если налога нет, минимальный штраф все равно составит 1000 рублей.

Порядок уплаты налога с продажи машины

Если сделка была реализована, то бизнесмен заполняет либо вручную, либо в электронной форме документ по форме 3 – НДФЛ. Сдать данную декларацию в налоговую инспекцию следует не позднее 30 апреля года следующего за тем, в котором данное транспортное средство было продано. Вместе с тем, заявить о претендентстве на имущественный вычет можно в любой момент времени.

Декларация при продаже авто

Если сделка была реализована, то бизнесмен заполняет либо вручную, либо в электронной форме документ по форме 3 – НДФЛ. Сдать данную декларацию в налоговую инспекцию следует не позднее 30 апреля года следующего за тем, в котором данное транспортное средство было продано. Вместе с тем, заявить о претендентстве на имущественный вычет можно в любой момент времени.

Внимательно рекомендуется отнестись и к дате оформления сделки. Если автомобиль был снят с учета после 15 числа, то месяц, в котором сделка была проведена, будет учтен при подсчете суммы взноса к оплате. Если авто было снято с учета до 15 числа включительно, то в этом случае текущий месяц не будет засчитан.

4.2. Только вы должны принять во внимание: если с участием данного транспортного средства будет причинён ущерб, то требование о возмещении ущерба может быть предъявлено владельцу транспортного средства, который значится в базе ГИБДД.
И в такой ситуации вам не избежать неприятностей с прежним владельцем.

Продажа авто ИП физ лицу

4.2. Только вы должны принять во внимание: если с участием данного транспортного средства будет причинён ущерб, то требование о возмещении ущерба может быть предъявлено владельцу транспортного средства, который значится в базе ГИБДД.
И в такой ситуации вам не избежать неприятностей с прежним владельцем.

10.2. Юрист, дающий ответ о том, что нужно дождаться штрафа и затем его обжаловать, это видимо украинский диверсант, желающий навредить гражданам нашей страны. Есть штраф за непредоставление сведений гос. органам, поэтому выполняйте требование налоговой и подайте декларацию, укажите, что автомобиль использовали в личных целях, а при создании ИП его так же в работе не использовали, если не оформляли официальных документов. Если есть сложность в заполнении деклараций, у каждой налоговой есть пункты их заполнения. Обратитесь со всеми документами. Удачи.

13.4. Не советую брать ООО в аренду или покупать его, не известна его история и должники, можете влететь так, что выложите свои деньги. Если решили заниматься бизнесом, то лучше изучить все тонкости самому или привлечь специалиста, хотя бы на первое время, пока сами вникните в суть дел. Успешно решить Ваш вопрос можно с юридической помощью.
Спасибо за то, что воспользовались услугами сайта!

  • Бумаги на приобретение машины (товарная накладная, выписка из банка, договор поставки).
  • Путевые листы, позволяющие следить за работой водителей. Они отображают, сколько времени лицо провело за рулем и какое количество топлива потратил.
  • Документы, подтверждающие автомобильные расходы на страховку, технический осмотр, бензин, ремонт, платные автостоянки (чеки, квитанции, договоры).
  • Что делать, если деятельность не связана с перевозками или доставкой, а автомобиль необходим?
  • Оформить машину на субъекта хозяйствования: плюсы и минусы

    Плюс приобретения автомобиля в качестве объекта для предпринимательской деятельности в том, что ИП, находящийся на ОСНО, имеет право оформить возврат НДС. Также автомобиль — инструмент для ведения предпринимательской деятельности, поэтому расходы на него можно зачитывать в качестве расходов предпринимательской деятельности.

    На заметку! Несмотря на то что автомобиль – движимое имущество и при продаже в общем случае регистрация прав не требуется (ст. 130 ГК РФ), его необходимо переоформить на нового владельца в ГИБДД. Один экземпляр договора необходимо оставить в инспекции.

    Продажа автомобиля организацией физическому лицу

    Юридическое лицо имеет возможность и право продажи принадлежащего ему автомобиля не только фирмам, но и частным лицам. Соответственно, частное лицо имеют право этот автомобиль приобрести в собственность. Такие сделки имеют существенные нюансы. Как правильно подготовить пакет документов, какую стоимость авто отразить в договоре купли-продажи, что о таких сделках говорит Налоговый кодекс, состав бухгалтерских проводок по сделке – вот далеко не полный перечень вопросов, которые приходится решать бухгалтеру организации-продавца.

    В данном случае нужно понимать, что для государства неважно, физическое вы лицо или ИП. При продаже автомобиля нужно решить вопрос, от чьего лица будет осуществляться сделка, и разъяснить, для каких целей покупалась машина. Если предприниматель будет продавать авто в качестве частного лица, то ему придется уплатить налог на добавленную стоимость (НДС), если же – от лица предпринимателя, то потребуется общий налог при УСН.

    Налог для физического лица и ИП

    В данном случае нужно понимать, что для государства неважно, физическое вы лицо или ИП. При продаже автомобиля нужно решить вопрос, от чьего лица будет осуществляться сделка, и разъяснить, для каких целей покупалась машина. Если предприниматель будет продавать авто в качестве частного лица, то ему придется уплатить налог на добавленную стоимость (НДС), если же – от лица предпринимателя, то потребуется общий налог при УСН.

    Источник — http://m.pravoved.ru/question/1448889/

    Источник — http://www.klerk.ru/buh/articles/394898/

    Источник — http://businessmens.ru/article/kakoy-nalog-platit-ip-pri-prodazhe-avto

    Источник — http://journal.tinkoff.ru/guide/car-tax/

    Источник — http://zapusti.biz/baza/nalog-pri-prodazhe-avtomobilya-dlya-ip

    Источник — http://www.9111.ru/%D0%BF%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BF%D0%BA%D0%B0_%D0%B8_%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B0_%D0%B0%D0%B2%D1%82%D0%BE%D0%BC%D0%BE%D0%B1%D0%B8%D0%BB%D1%8F/%D0%BF%D1%80%D0%BE%D0%B4%D0%B0%D0%B6%D0%B0_%D0%B0%D0%B2%D1%82%D0%BE_%D0%B8%D0%BF_%D1%84%D0%B8%D0%B7_%D0%BB%D0%B8%D1%86%D1%83/

    Источник — http://uravto.com/sdelki/kuplya-prodazha/avto-dlya-ip.html

    Источник — http://assistentus.ru/vedenie-biznesa/prodazha-avtomobilya-organizaciej-fizicheskomu-licu/

    Источник — http://zhazhda.biz/base/prodazha-avto-nalog-ip

    Оцените статью
    МосАвтоГарант
    Добавить комментарий